Aufbau Monatsabschlussprozess und Management-Reporting

Rolle: Leiter Finanz- und Rechnungswesen

Unternehmen:
Heinr. Böker Baumwerk GmbH

Branche:
Stahlwaren, v. a. Messer (Produktion und Handel)

Umsatz:
20 Mio. Euro

Mitarbeiter:
100

Sitz des Unternehmens:
Solingen

Internet:
www.boker.de

Situation:

Die Muttergesellschaft in Deutschland und die Vertriebsgesellschaft in den USA hatten beide keinen strukturierten Monatsabschlussprozess.
Vorsysteme und Nebenbücher wurden nicht zeitnah abgeschlossen.
Wesentliche Buchungen erfolgten nur unregelmäßig.
Die Intercompany-Konten wurden nicht regelmäßig abgestimmt.
Das Berichtswesen orientierte sich stark an den Erfordernissen der finanzierenden Banken.

Verantwortungsbereich:

Auftrag:

Maßnahmen:

Analyse aller Buchhaltungsvorgänge (Haupt- und Nebenbücher)
Sicherstellung der regelmäßigen Verbuchung aller abschlussrelevanten Geschäftsvorfälle (Rückstellungen, Darlehen, RAP, Bestandsbewertung)
Einführung Intercompany-Reconciliation-Prozess
Durch Einbeziehung der Abteilungen Einkauf, Fertigungssteuerung und Vertrieb wurde erreicht, dass die Vorsysteme zeitnah geschlossen wurden
Verabschiedung Abschluss-Kalender und Abschluss-Checklisten
Umsetzung der Reportings in MS-Excel mit ODBC-Schnittstellen zum ERP-System
Aufbau Management-Reporting mit Kennziffern für Rentabilität, Liquidität, Working Capital, Vertrieb und HR

Erfolge:

Einführung von zeitnahen, aussagekräftigen Monatsabschlüssen.
Die Geschäftsleitung verfügte jederzeit über die notwendigen Daten, um geschäftliche Entscheidungen treffen zu können.
Durch das transparente Berichtswesen konnte bei den finanzierenden Banken im Laufe der Zeit erhebliches Vertrauen aufgebaut werden, so dass die Gesellschaft Zugang zu günstigeren Konditionen bekam.
Der Jahresabschluss war durch die Monatsabschlüsse gut vorbereitet, und nahm weniger Zeit in Anspruch.

Fähigkeiten, Eigenschaften, Wissen: